ПРАВИЛА ЗДІЙСНЕННЯ ПЕРЕКАЗІВ ІНОЗЕМНОЇ ВАЛЮТИ ЗА ДОРУЧЕННЯМ ТА НА КОРИСТЬ ФІЗИЧНИХ ОСІБ

274

документ, що ідентифікує особу (паспорт або документ, щ₀ його замінює);

документи, що підтверджують наявність у фізичних осіб - рези­дентів підстав для здійснення переказу (далі - підтвердні документи), зазначені в абзацах п'ятому - сьомому підпунк­ту «а» пункту 4 цього розділу;

документи, що підтверджують джерела походження іноземної валюти у фізичних осіб - нерезидентів, які подаються під час здійснення переказу за межі України і в межах України, за винятком переказів, що здійснюються в межах України на користь фізичних осіб та за межі України на оплату послуг мобільного зв'язку, супутникового телебачення та за надан­ня в користування прав інтелектуальної власності, у сумі, що не перевищує 200 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць, а саме: митна декларація на ввезення готівкової іноземної валюти в

Україну;

документ банку (установи) про видачу готівкової іноземної ва­люти з власного поточного рахунку, відкритого в банку (ус­танові) України (заява на видачу готівки);

документ банку про видачу готівкової іноземної валюти з вкладного (депозитного) рахунку, відкритого в банку Укра­їни (заява на видачу готівки);

документ банку (установи) про видачу готівкової іноземної ва­люти за чеком (заява на видачу готівки);

документ банку (установи) про видачу готівкової іноземної ва­люти за переказом із-за кордону, що надійшов без зараху­вання на поточний рахунок (заява на видачу готівки, документ на одержання переказу в готівковій формі, уста­новлений відповідною платіжною системою);

документ банку про одержання готівки із застосуванням пла­тіжних карток, емітованих в Україні і за кордоном (заява на видачу готівки, чек банкомата за наявності платіжної карт­ки, держателем якої є ця фізична особа - нерезидент);

довідка суб'єкта господарювання про одержання фізичною осо­бою - нерезидентом іноземної валюти як заробітної плати, матеріальної допомоги, премії, призу, авторської винагороди

та документ про одержання успадкованих коштів в інозем­ній валюті.

5.  Відповідальний працівник банку (установи) на оригіналах
відповідних підтвердних документів робить позначку про пере­
рахування коштів за межі України. Копії цих документів із зазна­
ченою позначкою зберігаються в документах дня банку (установи).

Паспорт або документ, що його замінює, після перевірки його належності фізичній особі та відповідності зазначених у ньому даних, тим даним, що зазначені в платіжному дорученні або заяві на переказ готівки (документі, установленому відповідною платіж­ною системою, на відправлення переказу, який приймається в го­тівковій формі), повертається відповідальним працівником банку (установи) фізичній особі (резиденту та нерезиденту).

6.   Банк (установа) відмовляє фізичній особі (резиденту та нере­зиденту) в проведенні переказу в разі неподання необхідних для його здійснення документів, що визначені цими Правилами.

7.   У разі одержання суми переказу з поточного рахунку, а та­кож без зарахування на поточний рахунок фізична особа подає заяву на видачу готівки, оформлену згідно з вимогами Інструкції, або документ на одержання переказу в готівковій формі, установ­лений відповідною платіжною системою, та документ, що іденти­фікує особу (паспорт або документ, що його замінює).

8.   Під час здійснення (одержання) переказу фізична особа в платіжному дорученні, у заяві на переказ (видачу) готівки та в документах відповідних платіжних систем на відправлення (одер­жання) переказу має зробити напис «Ця операція не пов'язана із здійсненням підприємницької та інвестиційної діяльності» і за­свідчити його своїм підписом. Якщо такий напис передбачений на бланках зазначених документів, то фізична особа засвідчує його своїм підписом.

9.   Якщо одержувач протягом шести місяців з дня надходження із-за кордону не одержав суму переказу, що має бути виплачена йому в готівковій формі, то іноземна валюта протягом трьох робо­чих днів після завершення зазначеного строку повертається бан­ком одержувача банку відправника переказу.

Якщо одержувач протягом ЗО днів не одержав іноземну валюту за переказом у межах України, що має бути виплачена йому в

готівковій формі, то банк одержувача зобов'язаний протягом трьох робочих днів після завершення зазначеного строку повернути суму переказу банку відправника переказу.

У разі письмової відмови фізичної особи від одержання коштів іноземна валюта протягом трьох робочих днів повертається банку - відправнику переказу.

10.    Переказ іноземної валюти з рахунку та одержання пере­казу, що надійшов на рахунок або для виплати в готівковій формі, може здійснюватися іншою, ніж одержувач особою в порядку, визначеному законодавством України.

11.    Якщо банки (установи) для виконання доручень фізичних осіб щодо термінових переказів використовують міжнародні пла­тіжні системи переказу коштів, то такі перекази мають здійсню­ватися згідно з вимогами цих Правил, інших нормативно-правових актів Національного банку та з урахуванням правил відповідної платіжної системи.

Розділ II.

ПЕРЕКАЗИ ІНОЗЕМНОЇ ВАЛЮТИ ЗА МЕЖІ

УКРАЇНИ ТА В УКРАЇНУ

і-              л

Глава 1.

ПЕРЕКАЗИ ІНОЗЕМНОЇ ВАЛЮТИ ЗА ДОРУЧЕННЯМ ТА

НА КОРИСТЬ ФІЗИЧНИХ ОСІБ - РЕЗИДЕНТІВ

1. Відповідно до цих Правил фізичні особи - резиденти можуть здійснювати за межі України "такі перекази з поточних рахунків в іноземній валюті:

а)  на користь фізичних осіб, уж\ постійно або тимчасово прожи­
вають за кордоном, без іідтвердних документів про родинні
стосунки - суму, що не перевищує 1000 доларів США, або
еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць;

б) на оплату витрат судовим органам (у тому числі сплата по­
датків, зборів, державного мита та інших обов'язкових пла­
тежів за виконання зазначеними органами своїх функцій) -
суму, що зазначена в підтвердних документах;

в)  на оплату витрат нотаріальним та іншим повноважним орга­
нам (у тому числі сплата зборів, державного мита та інших
обов'язкових платежів за виконання цими органами своїх
функцій), послуг адвокатів у разі порушення судових справ
за кордоном, у яких позивачем або відповідачем є фізична
особа - резидент України, - суму, що не перевищує 5000 дола­
рів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

г)  на оплату витрат за лікування в медичних закладах, що роз­
міщені за кордоном, - суму, що не перевищує 20000 доларів
США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

ґ) на оплату витрат за навчання та стажування в навчальних закладах, що розміщені за кордоном, уключаючи оплату витрат за проведення тестів, іспитів та за іншими платежа­ми, що пов'язані із зарахуванням на навчання та стажуван­ня, - суму, що не перевищує 30000 доларів США, або еквіва­лент цієї суми в іншій іноземній валюті на навчальний рік. Переказ, сума якого перевищує 1000 доларів США, здійсню­ється через кореспондентські рахунки банків, що відкриті у ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» (да­лі - Укрексімбанк), або безпосередньо через Укрексімбанк. Укрексімбанк та уповноважені банки зобов'язані здійсню­вати окремий облік цих переказів у порядку, що визначений у розділі V цих Правил;

д)  на оплату участі в міжнародних симпозіумах, семінарах,
конференціях, виставках, культурних і спортивних заходах,
що відбуваються на територіях іноземних країн, - суму, що
не перевищує 2000 доларів США, або еквівалент цієї суми в
іншій іноземній валюті;

є) на оплату витрат за придбання літератури та передплатних видань, що видаються за кордоном, - суму, що не перевищує 600 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць;

є) на оплату зборів (мита) за дії, пов'язані з охороною прав на об'єкти інтелектуальної власності, уключаючи оплату пос­луг патентних повірених за кордоном, - суму, що не переви­щує 5000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

ж) на оплату витрат, пов'язаних із смертю громадян за кордо­
ном (транспортні витрати та витрати на поховання), - суму,
що зазначена в підтвердних документах;

з) на оплату послуг за договорами (страховими полісами, свідо­
цтвами, сертифікатами) страхування життя, укладеними з
нерезидентами, - на підставі ліцензії незалежно від суми;

и) на оплату інших послуг, що набуваються в нерезидентів за кордоном, у тому числі послуг мобільного зв'язку, супутни-кового телебачення та за надання в користування прав інте­лектуальної власності, - суму, що не перевищує 1000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць; і) на оплату продукції, що купується за кордоном для власного споживання, - суму, що не перевищує 200 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць. Переказ суми, що перевищує встановлену норму, здійсню­ється через посередників - юридичних осіб резидентів у по­рядку, що визначений у додатку 4 до постанови Правління Національного банку України від 23.09.96 N 245 «Про за­твердження нормативних актів Національного банку Укра­їни і внесення змін та доповнень до чинних нормативних актів Національного банку України»; ї) на оплату вступних, членських внесків до міжнародних орга­нізацій - суму, що не перевищує 600 доларів США, або екві­валент цієї суми в іншій іноземній валюті; й) на власні рахунки, що відкриті за межами України на під­ставі індивідуальної ліцензії Національного банку на розмі­щення валютних цінностей на рахунках за межами України, - суму, що не перевищує на місяць еквівалент 50000 гривень, а в разі виїзду за кордон на постійне місце проживання - у межах залишку коштів на поточному рахунку; к) у разі виїзду за кордон на постійне місце проживання - у межах залишку коштів на пс точному рахунку в разі пред'яв­лення паспорта громадянина України для виїзду за кордон (для осіб без громадянства - документа, що засвідчує особу) з відміткою про виїзд на постійне місце проживання із зазна­ченням країни виїзду, а також довідки податкового органу

про сплату податку з доходів фізичних осіб платником подат­ку - резидентом, який виїжджає за кордон на постійне місце проживання, або про відсутність податкових зобов'язань з цього податку. Банк на підставі цієї довідки здійснює пере­рахування іноземної валюти, якщо від строку її видачі мину­ло не більше ніж 60 календарних днів; на оригіналі довідки він робить позначку про перерахування іноземної валюти. Такі перекази можуть здійснюватися громадянами на власні рахунки або на рахунки інших фізичних осіб, що відкриті в закордонних банках у будь-яких країнах, а також для одер­жання до запитання.

2.    Перекази на цілі, зазначені в підпунктах «а», «в» - «є», «и», «ї», «й» пункту 1 цієї глави, сума яких перевищує встановлені цими підпунктами норми, а також перекази, що не передбачені цими Правилами, здійснюються на підставі ліцензії, порядок от­римання якої наведений у розділі IV цих Правил.

3.    Перекази на цілі, які передбачені підпунктами «а», «б» та «в» (якщо сплачуються податки, збори, державне мито та інші обов'язкові платежі), «ґ» - «є» пункту 1 цієї глави в сумі, що не перевищує 600 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті, а на цілі, передбачені підпунктами «и», «і» та «ї» пункту 1 цієї глави в сумі, що не перевищує 200 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті, можуть здійс­нюватися без відкриття поточних рахунків.

і 4. Зарахування на поточні рахунки фізичних осіб - резидентів переказів із-за кордону та подальша їх виплата з цих рахунків здійснюються без обмежень за сумами.

5. Іноземна валюта, що переказана на користь фізичної особи -резидента із-за кордону для одержання без відкриття поточного рахунку, може бути:

а)  виплачена одержувачу переказу готівкою в сумі, що не пере­
вищує 3000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій
іноземній валюті. Переказ у сумі, що перевищує цю норму,
зараховується на поточний рахунок одержувача переказу в
сумі переказу і виплачується йому з цього рахунку;

б)  зарахована на поточний рахунок одержувача переказу в сумі
переказу.

6. У разі відсутності в касі банку іноземної валюти 1-ї групи Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвер­дженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного бан­ку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 заМ 841/7129, зі змінами (далі - Кла­сифікатор)), у якій надійшов переказ, виплата коштів фізичній особі за її згодою здійснюється в іншій іноземній валюті цієї самої групи Класифікатора, а якщо надійшов переказ в іноземній валюті інших груп Класифікатора, яка відсутня в касі банку, - у гривнях.

7.       Виплата переказів із-за кордону як з поточного рахунку, так і без його відкриття на підставі заяви фізичної особи - резидента може здійснюватися в гривнях (купівля іноземної валюти здійсню­ється за курсом банку (установи), що діє на час здійснення опе­рації).

8.   Виплата коштів за соціально значущими неторговельними платежами, що переказані з держав - учасниць СНД відповідно до положень міжурядової Угоди про порядок переказу грошових коштів громадянам за соціально значущими неторговельними пла­тежами від 09.09.94 (додаток 1), здійснюється:

а) у гривнях (купівля іноземної валюти здійснюється за офіцій­
ним курсом гривні до іноземних валют, установленим Націо­
нальним банком на день здійснення операції);

б)  у валюті переказу за умови наявності цієї валюти в касі бан­
ку на підставі заяви фізичної особи.

Глава 2.

ПЕРЕКАЗИ ІНОЗЕМНОЇ ВАЛЮТИ ЗА ДОРУЧЕННЯМ ТА

НА КОРИСТЬ ФІЗИЧНИХ ОСІБ - НЕРЕЗИДЕНТІВ

1.   Перекази за межі України з поточних рахунків в іноземній валюті фізичних осіб - нерезидентів здійснюються в межах залиш­ку коштів, що є на цих рахунках.

2.   Без відкриття поточних рахунків в іноземній валюті фізич­ним особам - нерезидентам дозволяється переказувати суму, що не перевищує 5000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій

282

іноземній валюті в один операційний день на підставі документів, що підтверджують джерела походження іноземної валюти, визна­чені в абзацах шостому - дванадцятому підпункту «б» пункту 4 розділу І цих Правил. Без подання підтвердних документів може здійснюватися переказ у сумі, що не перевищує 200 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій інозем